Diplomado virtual en Impuestos

Diplomado

Estudie desde la comodidad de su casa u oficina y conozca en este Diplomado
los cambios que introduce la nueva Ley de Crecimiento Económico: Ley 2010 de 2019 y los decretos reglamentarios vigentes, actualizando conocimientos sobre legislación, jurisprudencia y doctrina fiscal vigente

Oferta de valor

Este diplomado se orienta al manejo de todos los conocimientos relacionados con las normas fiscales que conforman una materia compleja y dinámica que cambia constantemente, con el fin de que los participantes puedan responder acertadamente a las exigencias tributarias.

Objetivos

  • Contar con conocimientos sólidos para evaluar si la empresa como contribuyente puede gozar de estímulos tributarios, dentro de los parámetros que señala la ley.
  • Manejar correctamente la legislación vigente con el fin de facilitar la gestión empresarial en las organizaciones y una toma de decisiones asertiva para mejorar el flujo de efectivo en las empresas.
  • Lograr un adecuado y correcto manejo de los diferentes impuestos nacionales, que facilite una toma de decisiones tendiente a mejorar el flujo de efectivo en las empresas, con base en la normatividad vigente, evitando posibles sanciones o requerimientos por parte de la administración tributaria.
  • Contar con herramientas para distinguir las diferentes cédulas que permitan la depuración del ingreso.

Dirigido a

Profesionales interesados en fortalecer sus conocimientos sobre normatividad tributaria, su aplicación y óptima planeación, con roles relacionados con las áreas de contabilidad, tributaria, financieras y afines que tengan un dominio general de las ciencias contables, tales como contadores, abogados, administradores de empresas, economistas, revisores fiscales, consultores y asesores tributarios, y en general que participen en los procesos de preparación y toma de decisiones tributarias en las organizaciones privadas del sector real.

Metodología

El programa es 100 % virtual con acompañamiento de experto y para el desarrollo de este se estima una duración promedio de 3 a 4 meses. Los participantes llevan a cabo las actividades de acuerdo con su disponibilidad de tiempo y son responsables del avance en los módulos con el soporte y orientación de un equipo tutor especializado.

Al inicio, los participantes reciben una guía didáctica que contiene el cronograma de realización organizado por módulos y para cada uno se establece una fecha de inicio y finalización. Sin embargo, el cumplimiento de esas fechas depende de la disponibilidad, organización y disciplina de cada participante para terminar antes, o en la fecha indicada. Los módulos cursados permanecen publicados en la plataforma hasta la finalización del programa.

El Diplomado está compuesto por 4 módulos de aprendizaje donde encontrará contenidos, lecturas, videos, webinar, actividades de refuerzo y herramientas de apoyo como casos, talleres, ejemplos aplicados a situaciones reales y actividades de validación de aprendizaje y conocimiento al finalizar cada módulo. Cada módulo está diseñado de manera interactiva, utilizando ejemplos para ilustrar la teoría, contará con dinámicas de análisis, solución de retos, foros de discusión y atención de inquietudes específicas a través de chats y correo electrónico. También contará con tutoría para proveer feedback sobre las actividades planteadas.

Para visualizar y acceder de una mejor manera al programa es importante que ingrese a través de los exploradores Mozilla o Google Chrome, los cuales puede descargar gratis en Internet.

Contenido

Módulo 1. Impuesto sobre la renta y complementarios

1 - Ingresos

  • Definición
  • Realización de los ingresos
  • Clasificación de los ingresos: según la naturaleza, según la fuente
  • Ingresos de fuente nacional y extranjera
  • Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional
  • Ganancia ocasional
  • Determinación de dividendos
  • Taller

2 - Costos

  • Requisitos para su aceptación
  • Realización y causación
  • Valor patrimonial de los activos
  • Costos presuntos
  • Medios de pago para la aceptación de costos
  • Taller

3 - Deducciones

  • Requisitos para la aceptación de las deducciones
  • Deducciones por pagos laborales
  • Deducciones parafiscales
  • Limitación a las deducciones
  • Deducción por Depreciación
  • Provisión de cartera
  • Taller

4 - Renta cedular

  • Renta cedular general (rentas de trabajo, rentas de capital, no laborales)
  • Pensiones
  • Dividendos
  • Renta líquida cedular
  • Tarifas

5. Régimen simple de tributación

  • Hecho generador
  • Requisitos.
  • Tarifas
  • Obligaciones y prohibiciones

6 - Rentas líquidas especiales

  • Renta presuntiva personas jurídicas y personas naturales
  • Recuperación de deducciones
  • Renta por omisión de activos o inclusión de pasivos inexistentes
  • Taller

7 - Rentas exentas

  • Características de las rentas exentas
  • Rentas exentas de trabajo
  • Aportes a los fondos de pensiones y cuentas AFC
  • Beneficios especiales de las rentas exentas
  • Taller

Módulo 2. Impuesto sobre las ventas

  • Sujeto del IVA
  • Hechos generadores
  • Causación
  • Territorialidad del tributo
  • Responsables del IVA
  • Responsables y no responsables del IVA
  • Base gravable
  • Servicios y bienes gravados, exentos y excluidos
  • Retención del IVA
  • Impuestos descontables
  • Tarifas
  • Taller

Módulo 3. Retención en la fuente

  • Retención en la fuente laboral
  • Tabla de retención en la fuente laboral
  • Procedimiento 1 y 2
  • Retención en la fuente para indemnización laboral
  • Retención en la fuente para bonificaciones
  • Ejercicios retención en la fuente trabajadores independientes
  • Retención en la fuente, tabla 2020 otros ingresos tributarios
  • Taller

Conferencistas

Carlos Felipe Moyano Reina

Contador público con especializaciones en Gerencia Tributaria e Innovación y Pedagogía Universitaria. Magíster en Contabilidad y Auditoría de Gestión con énfasis en Contabilidad Internacional de la Universidad de Santiago de Chile.

Participante de las Jornadas Internacionales de Derecho Tributario 2018 en Montevideo (Uruguay); participante de las Jornadas de Derecho Tributario 2012 en Santiago de Compostela (España).

Docente universitario de posgrado y maestría en diferentes universidades del país, conferencista a nivel nacional en temas contables y tributarios. En la actualidad se desempeña como asesor y consultor tributario de compañías multinacionales y nacionales.

Lidera programas de Planeación Tributaria en el ámbito nacional e internacional en empresas de servicios y manufactureras.

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