Planeación tributaria

Seminario

Modalidad asincrónica, por lo que se desarrolla de acuerdo con la disponibilidad de tiempo de cada participante, en un periodo máximo de 6 meses

Acceso al contenido del programa por medio del Campus Virtual (sede virtual de la CCB)

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Contenido

Oferta de valor

Se estructuró este seminario con la intención de entregar instrumentos aplicables de planeación de la tributación, tanto para personas jurídicas como naturales, incorporando los elementos clave de planeación estratégica, que le permitan definir objetivos consistentes y alineados con los objetivos estratégicos de la organización o personales, así como hacer seguimiento y medir los resultados.

Como sabemos, los constantes cambios en el piso jurídico tributario colombiano nos obligan a estar en permanente actualización, monitoreando el impacto de estos cambios en los niveles de tributación de las actividades económicas, de forma que se garantice la dedicación de la mayor cantidad de recursos posibles a la realización del negocio, garantizando a su vez el cumplimiento de los requerimientos legales en cuanto a lo tributario.

Objetivos

Las temáticas han sido desarrolladas con base en la normatividad contable y tributaria vigente, así que cada participante contará con conocimiento actual y completamente aplicable a su entorno de negocio. Como para el/la empresario/a y/o emprendedor/a es imperativo obtener los mayores beneficios de su actividad empresarial, cada participante podrá anticipar riesgos sancionatorios y mitigarlos, así como anticipar también su carga tributaria, que le permita analizar y desarrollar una gestión estratégica de su actividad económica.

Objetivos

Al finalizar el programa, cada participante podrá:

  • Incorporar al ámbito de la planeación de la carga fiscal, elementos de planeación estratégica, que le aseguren la alineación del plan tributario a los objetivos estratégicos.
  • Apropiar los elementos de la legislación tributaria actual, aplicables a su actividad económica.
  • Contar con información para definir los objetivos de cada tributo y presentar alternativas para lograr el mayor beneficio dentro del marco legal vigente.
  • Minimizar el riesgo de sanciones por desconocimiento o desactualización de las normas fiscales.
  • Integrar un plan tributario, ajustado a la normatividad vigente, que le permita alcanzar los objetivos fiscales y organizacionales.
Temario

Planeación estratégica

  • ¿Qué es planeación estratégica?
  • Elementos de la planeación estratégica
  • ¿Cómo definir un plan estratégico?

Marco contable

  • Marco legal de la contabilidad
  • Definición de criterios básicos
  • Realización de Ingresos costos y gastos

Impuesto sobre la renta

  • de personas jurídicas:
    •  Ingresos ordinario y extraordinario
    • Realización de ingresos, costos y deducciones
    • Ingresos no constitutivos de renta
    • Rentas exentas
    • Subcapitalización
    • Tributación de dividendos
    • Ganancias ocasionales
    • Empresas ZOMAC
    • Empresas de economía naranja
  • de personas naturales:
    • Impuesto al patrimonio y normalización tributaria
    • Realización de ingresos, costos y deducciones
    • Depuración de rentas cedulares
    • Tributación de dividendos
    • Ganancias ocasionales

Retención en la fuente

  • Agentes de retención
  • Pagos laborales: definición, depuración y liquidación
  • Retención en rentas de capital
  • Retenciones por otros ingresos tributarios
  • Retenciones pagos al exterior
  • Autorretención de renta

Impuesto sobre las ventas e Impuesto Nacional al Consumo

  • Hecho generador del impuesto
  • Responsables
  • Base gravable
  • Bienes exentos y excluidos
  • Periodicidad del impuesto
  • IVA descontable
  • Manejo del AIU
  • Retención en la fuente IVA

Impuestos de Industria y Comercio

  • Territorialidad en el ICA
  • Base gravable y tarifas
  • Agentes de retención ICA Bogotá

Régimen simple de tributación

  • Marco normativo
  • Aplicabilidad

Aspectos de procedimiento tributario

  • Firmeza de declaraciones
  • Régimen sancionatorio
  • Aplicabilidad de beneficios fiscales
Metodología

En el desarrollo del seminario se utilizarán recursos metodológicos como exposición de contenidos, lecturas, y aplicación a su caso específico. 

Se otorgará certificado a cada participante que complete el 100 % de los contenidos, actividades autónomas, y tutoriales según la orientación de la persona experta. Este podrá ser descargado directamente desde la plataforma.

Dirigido

El seminario está dirigido a contadores/as, revisores/as fiscales, gerentes/as, administradores/as, funcionarios/as y asesores/as de entidades jurídicas o personas naturales, comerciantes, prestadores/as de servicios independientes y quienes deban cumplir con las obligaciones tributarias ante la DIAN. 

Conferencista

Olga Rocío Romero Rey

Especialista en Estudios Internacionales e Integración Económica, Finanzas, especialista en Normas Internacionales de Información Financiera. Contador público titulado, Universidad La Gran Colombia; certificada por el ACCA Association Chartered Certified Accountants en Normas de Información Financiera Internacional Plenas y para pymes; participante del taller “Train the trainers” de la Fundación IFRS; especialista en Estudios Internacionales e Integración Económica, Universidad de América; especialista en Gestión y Creación de Empresas de Confección, Universidad La Gran Colombia; diplomado en Habilidades Gerenciales, Universidad de Los Andes; diplomado en Habilidades de Comunicación Lingüísticas y Cognitivas Universidad Nacional; certificado en Normas Internacionales de Información Financiera Cámara de Comercio de Bogotá; diplomado Gestión Estratégica de la Propiedad Intelectual, Universidad Pontificia Bolivariana de Medellín. Con importante experiencia en gestión administrativa y financiera en empresas de los sectores real y de servicios, actualmente consultora en las áreas de gerencia estratégica, administrativa, financiera y de comercio exterior, tutora financiera y de Planeación Estratégica de la Cámara de Comercio de Bogotá, líder del diseño y desarrollo de metodología de convergencia para empresas del grupo 2 – pymes en Cámara de Comercio de Bogotá - Programa Tutor y conferencista en las áreas del conocimiento relacionadas con su experiencia laboral.

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