Régimen cambiario

Seminario

Oferta de valor

Al finalizar el evento el participante podrá identificar y comprender las obligaciones que el control cambiario define en el marco de las normas vigentes, logrando interpretar su aplicabilidad de forma práctica. El seminario determina cómo está compuesto el mercado cambiario colombiano bajo las estructuras: institucional, normativa y operativa lo que orienta al participante a conocer la información necesaria para minimizar su exposición a posibles infracciones cambiarias.

Objetivos

  • Conocer la evolución de la estructura del régimen cambiario en Colombia
  • Identificar, a nivel institucional, normativo y operativo, las entidades que tienen las facultades para regular, operar y/ o sancionar en el mercado cambiario colombiano
  • Identificación y manejo de las normas vinculadas a las operaciones de obligatoria canalización
  • Orientación sobre la libre disponibilidad de divisas de no obligatoria canalización
  • Examinar los regímenes de las distintas cuentas corrientes en moneda extranjera para residentes y en moneda legal para no residentes
  • Identificar las prácticas que pueden exponer a una infracción cambiaria
  • Aplicar metodologías de negociación de divisas con intermediarios autorizados

Dirigido a

Empresarios de todo sector o actividad económica, incluida la de servicios, que desarrollen o pretendan desarrollar negociaciones internas e internacionales. Intermediarios autorizados del mercado cambiario, agentes o auxiliadores del comercio exterior colombiano, agentes o auxiliadores de la función aduanera, participantes del sector académico en condición de docentes y/o estudiantes. 

Metodología

Construcción del conocimiento a partir de normas legales vigentes y procesos empresariales documentados en ejercicios cambiarios y de interacción del auditorio. 

Contenido

Comercio exterior y cambios internacionales en Colombia: Evolución

  • Normatividad preexistente
  • Pautas generales para adoptar reformas
  • Desarrollo del régimen cambiario posapertura
    • Marco legal e institucional
    • Organismos de vigilancia y control
    • Principios de la Ley marco del régimen cambiario y reglamentaciones
  • Operaciones e intermediarios del mercado cambiario
  • Documentación que determina la obligatoriedad de legalización en operaciones de comercio exterior

Segmentos del mercado cambiario: Canalización o NO canalización de divisas según tipo de operación de cambio

  • Marco normativo y disposiciones generales
  • Declaración de cambio
  • Mercado cambiario
  • Operaciones de cambio (obligatoria canalización al mercado cambiario): reglamentación / soportes:
    • Pagos de importaciones y exportaciones de bienes - casos
    • Endeudamiento externo: activo y pasivo
    • Inversiones internacionales (extranjeras en Colombia y Colombianas en el Exterior)
    • Inversiones financieras o en activos en el exterior
    • Avales y garantías en monedas extranjeras
    • Operaciones de derivados
    • Regímenes de excepción (empresas hidrocarburos y minería)
    • Zonas francas permanentes
    • Cuentas corrientes en monedas extranjeras (compensación): residentes
    • Cuentas corrientes en pesos colombianos: No residentes
  • Tenencia, posesión y negociación libre de divisas: Operaciones no reguladas
  • Tasa de cambio Representativa del Mercado (TRM) vs. Tasa de compra y venta
  • Compra / Venta de divisas ante los Intermediarios de Mercado Cambiario y/o sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales autorizadas (antes casas de cambio)
  • Atribuciones de la Superintendencia Financiera
  • Aspectos tributarios y fiscales básicos de las operaciones de cambio internacional

Recepción de depósitos en moneda extranjera en Colombia y moneda legal: mecanismo de excepción

  • Intermediarios financieros
  • Casos y sujetos respecto de los cuales es procedente
  • Requisitos

La infracción administrativa cambiaria

  • Marco normativo
  • Clases de infracciones
  • Organismos competentes para sancionar
  • Análisis de casos.

Conferencistas

Orlando Espitia Pulido

Consultor en negocios internacionales para empresas como Fedex Gsp Pasar Express, Vuelo Express, Centurion Air Cargo, Ecopetrol, Repremundo. Director de Aduanas Fedex Gsp Pasar Express. En el sector oficial se ha desempeñado como funcionario de la DIAN, jefe de la División de Exportaciones, administrador de Aduanas encargado.